Могу ли я воспользоваться полной суммой налогового кредита при единовременной покупке квартиры?

Могу ли я воспользоваться полной суммой налогового кредита при единовременной покупке квартиры?

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой

Привет. Сразу отвечу на вопрос – в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры одним платежом, но все зависит от суммы подоходного налога. Когда граждане задают такой вопрос, очевидно, что они не до конца понимают, что такое вычет. Поэтому начну с определения удержания и его размера. Затем опишу примеры для понимания.

Что такое вычет и какова его сумма

Налоговый вычет производится при возврате гражданину 13% подоходного налога с населения (подоходного налога), удержанного с его заработной платы / дохода. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным вычетом. Обо всем этом говорилось в п. 1 ст. 208, § 1 Ст. 224 и п.1-3 ст. 220 Налогового кодекса. Если гражданин не собирает 13% НДФЛ с доходов, возвращать его не с чего. Следовательно, вы не можете получить вычет, если вы не работаете или работаете неформально.

Гражданин может вернуть 13% НДФЛ от суммы расходов на покупку квартиры, то есть 13% от стоимости его участия в квартире – деньги из субсидии. Вернуть можно максимум 260 тысяч рублей. – п.1 ст. 224 и п. 1 стр. 3 Статья 220 Налогового кодекса. Больше этой суммы получить нельзя. Подведем итоги на простых примерах.

ПРИМЕР №1 (получение единовременного вычета в размере одной суммы): в мае 2019 года Максим купил квартиру за 7,5 млн руб. Он единственный владелец. Правда, 13% * 7,5 млн = 975 тыс. рублей, но Максим имеет право на максимум 260 тысяч. руб.

Максим работает на хорошо оплачиваемой должности в крупной компании. Его зарплата 180 тысяч рублей. За весь 2019 год работодатель Максима удержал из заработной платы 13% НДФЛ в размере 270 тыс. Зл. ТЕРЕТЬ. В 2020 году Максим подал документы в Налоговый контроль. Он не взыскал весь НДФЛ (270 000 рублей), а только максимальную сумму в 260 000 рублей. Оказывается, он получил одну налоговую декларацию по НДФЛ.

Небольшое отступление – если вам нужна бесплатная консультация, напишите юристу справа или позвоните (24/7): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы России).

ПРИМЕР №2 (получение вычета в течение 3-х лет): В ноябре 2019 года Светлана купила квартиру за 1,7 млн ​​руб. Сумма вычета, которая составит 13% * 1,8 миллиона = 234 тысячи. руб. Ее зарплата 45 тысяч. рублей в месяц. За весь 2019 год работодатель Светланы вычеркнул из ее зарплаты 72 тысячи. налог на прибыль руб. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую и получила обратно те же 72 тысячи рублей. Ей еще нужно вернуть 234 тысячи. рублей – 72 тыс. руб. = 162 тыс. руб.

В 2020 году из заработной платы Светланы вычли подоходный налог в размере 85 тысяч злотых. руб. В 2021 году Светлана подала документы и получила обратно те же 85 тысяч рублей. Оставшаяся сумма вычета составит 162 тысячи злотых. – 85 тысяч = 77 тыс. руб.

За 2021 год из зарплаты Светланы удержано 83 тысячи рублей. В 2022 году Светлана вернула не 83 тысячи, а оставшиеся 77 тысяч рублей. Получается, что Светлана получила полный вычет через 3 года с покупки квартиры.

О вычете за последние три или четыре года

Некоторые люди не знают, какой будет вычет при покупке дома. Или знают, но ждут. А все потому, что есть два основных момента: Право на вычет бессрочно, т. е. его можно вернуть даже через 10 лет после покупки квартиры – подробнее. Даже если квартира уже продана. НДФЛ может быть возвращен за последние три года – абзац 7 Арт. 78 Налогового кодекса. А для пенсионеров последних 4 лет – подробнее. Однако этот срок отсчитывается только с момента покупки квартиры. Если квартира была приобретена на основе договора о продаже («вторично»), то есть со дня регистрации собственности. 7 искусств 3 Статья 220 Налогового постановления и Священного Писания Федеральной налоговой службы 08/10/2012 Н ED-4-3 / 16925 @. При покупке квартиры в здании во время строительства (новое строительство) этот период учитывается с даты подписания протокола квитанции – абзац 3 пункта 6 искусства. 220 Налоговая постановка. 6 стр. 3 ст. 220 налогового постановления и Министерства финансов Российской Федерации от 6 марта 2015 г. N 03-04-05 / 12102.

Читайте также:  Пример биографии медсестры 2021

Пример 1. В марте 2015 года Андрей купил квартиру на 3,5 млн. Руб. В 2019 году он узнал, что имел право вычитать. Хотя 13% * 3,5 миллиона = 455 000, он может получить максимум 260 000 рублей. Возможно взять вычет только за последние три года – 2016, 2017 и 2018 годы.

В течение всего 2016 года работодатель Андрея достиг 86 тысяч из его зарплаты. Рублей, в 2017 году – 88 тысяч Рублей, а в 2018 году – 91 тысяч Рублей В 2019 году Andrzej платил документы. Хотя в течение 3 лет от Andrieja прекратил налог на прибыль в размере 86 тысяч. + 88 тысяч + 91 тыс = 265 тысяч Рублей, повернул 260 тысяч. Рублей Здесь пришли свет, что он получил вычет в одну сумму.

Пример № 2: В декабре 2017 года Марина купила квартиру на 1,9 миллиона рублей. В 2019 году она узнала о ее праве на вычесть. Сумма вычета, который составляет 13% * 1,8 млн. = 247 тыс. Рублей Вы не можете использовать вычет до даты покупки квартиры, поэтому пристань Marina может вернуть вычет только на 2017 и 2018 годы.

В течение всего 2017 года 83 тысячи посвящены зарплате Марины. Рублей, в 2018 году – 96 тысяч Рублей В 2019 году Марина представила документы в налоговую офис, где она затем получила возврат 83K + 96K = 179K. Баланс удержания составляет 247 000 – 179 тыс. = 68 тысяч рублей. Она могла превратить их в последующие годы.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Затем проконсультируйтесь с backtax. ru. Бесплатные специалисты сортируют то, что вам нужны вычеты и все сами. Введите эту ссылку и оставьте запрос на бесплатные расчеты.

Компания также предоставляет услугу о формализации вычета. Специалисты подготовит документы и делают их в налоговой столе. Вся процедура длится менее 24 часов. Эти услуги включены в «Стандартный» пакет. Стоимость использования вычета в течение одного календарного года как часть стандартного пакета составляет 1690 руб.

Иногда во время управления офисом налоговая ведомство может допустить ошибку в размере вычета. Специалисты с Vernitenalog. ru имеют опыт работы в таких ситуациях и помогают им решить их. Эти услуги включены в пакет «Премиум». Этот пакет включает в себя «стандартный» пакет + специалисты, контролирующие курс аудита документации, и при необходимости вмешиваться в курс. Стоимость оформления вычета за один календарный год на пакете «Премиум» – 3190 рублей.

Другие мои статьи на эту тему:

Если у вас есть какие-либо вопросы, вы можете использовать бесплатную консультацию. Вы можете использовать форму ниже, онлайн-консультации Windows и номера телефонов (24/7): 8 (499) 938-45-78 – Москва и регион. 8 (812) 425-62-89 – Санкт-Петербург и регион. 8 (800) 350-24-83 – все регионы Российской Федерации.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

1. В каких случаях можно получить налоговый вычет при приобретении недвижимости?

    Если вы купили дом; Если вы приобрели сюжет, который находится под купленным жилым домом или для строительства жилого дома; Если вы построили дом; Если вы погасите интерес к ипотечным кредитам или из кредитов, полученных для рефинансирования (отбросов) таких кредитов.

Соответствующий удержание недвижимости также может включать расходы на отделочные работы, но только если в документах по покупке документов отмечается, что она продается без отделки работы.

2. Как действует налоговый вычет при покупке недвижимости?

Если вы воспользуетесь налоговым кредитом на покупку недвижимости, вы можете восстановить часть вашего подоходного налога, выплачиваемой от лиц. Вы можете подать заявление на вычет только после того, как станете владельцем (подписав договор о передаче права собственности) и только на налоговые периоды (календарные годы) после покупки недвижимости. Это означает, что вам вернут часть подоходного налога, уплаченного за годы после покупки. Вычет за периоды, предшествующие покупке недвижимости, не может быть использован. Пенсионеры являются исключением, так как они могут перенести вычет на периоды, в которых они получили доход, облагаемый подоходным налогом с физических лиц, но не более чем за три года.

Читайте также:  Капитальная часть пенсии заморожена - что это значит?

Максимальный размер имущественного вычета при покупке недвижимости составляет 2 миллиона рублей (от этой суммы вам вернут 13%). Это означает, что если, например, вы купили квартиру за 3 миллиона рублей, вы можете вычесть только 2 миллиона рублей. Если приобретенная недвижимость стоит менее 2 миллионов рублей, оставшаяся часть вычета может быть перенесена на другую покупку.

В случае процентов по кредитам максимальная сумма налогообложения составляет 3 миллиона рублей.

С 2014 года удержание процентов не связано с основным удержанием при покупке недвижимости. Вы можете получить два вычета за разную собственность, но вы можете получить вычет процентов только после того, как докажете, что имеете право на вычет при покупке собственности. Однако вычет процентов может быть произведен только один раз и не может быть разделен между разными объектами недвижимости.

Вы можете использовать оба этих вычета одновременно. В этом случае сумма, подлежащая возмещению после предоставления вычета, не может быть выше налогов, уплаченных вами за данный год. Однако вы можете воспользоваться вычетом через несколько лет, заполнив налоговые декларации и подав заявку на вычеты за периоды, в которых вы платили подоходный налог.

При подаче заявления на вычет нет срока давности. Но вы можете подать заявление только за последние три года (т. е. вам вернут часть налогов, уплаченных за последние три года). Например, в 2020 году вы можете использовать вычет за 2019, 2018 и 2017 годы (если недвижимость была приобретена до 2017 года).

3. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета?

Фактические затраты на новое строительство или приобретение жилого дома или доли в нем, которые имеют право на вычет налога на имущество, могут включать:

    затраты на разработку проектной и сметной документации; затраты на строительные и отделочные материалы; расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе незавершенного строительства; стоимость работ или услуг, связанных со строительством (отделка жилого дома или участие (доли) в нем, если строительство не завершено) и отделочных работ расходы на подключение к сетям электричества, воды, газа и канализации или создание независимых источников электроэнергии, водоснабжения и газоснабжения и водоотведения.

Фактические расходы на покупку квартиры, комнаты или доли в ней могут включать следующие расходы:

    расходы на покупку квартиры, комнаты или доли в ней или права на квартиру, комнату или долю (доли) в строящемся доме; Расходы на приобретение отделочных материалов и работы по отделке квартиры, комнаты или доли (акции) в ней, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на выполнение отделочных работ.

Затраты на отделочные и отделочные работы приобретаемого жилого дома или доли (долей) в нем либо на отделочные работы приобретаемой квартиры, комнаты или доли (долей) в нем будут составлять расходы, вычитаемые из налогооблагаемой базы, только если договором предусмотрено приобретение жилой дом, строительство которого не завершено, квартира, комната или доля (доли) в нем без отделочных работ.

4. Какие нужны документы для получения вычета?

Воспользоваться вычетом при покупке квартиры (дома, участка и т. Д.). ) в налоговой инспекции необходимо:

    справку от вашего работодателя по форме 2-НДФЛ за период, на который вы хотите оформить налоговый кредит; Копия договора купли-продажи дома или доли в нем, документы, подтверждающие право собственности на дом или долю в нем (выписка из Единого государственного реестра юридических лиц) (если дом или доли в нем были построены или куплены) копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или доли (долей) в ней и документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в ней (копия из Единого государственного реестра юридических лиц) ( в случае приобретения квартиры, комнаты или доли) (долевой) собственности в ней) копия договора об участии в строительстве доли и акта перехода права собственности или иной документ о передаче застройщиком доли в объекте строительства и принятии ее долей, подписанный сторонами в случае приобретение прав на объект строительства, являющийся предметом доли (квартира или комната в строящемся доме); копии документов, подтверждающих право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из Единого государственного реестра юридических лиц) (при приобретение предоставленных в них участков или паев (долей) для индивидуального жилищного строительства и земельных участков, на которых расположены жилые дома или доли (доли) в них); копия свидетельства о рождении ребенка (в случае покупки недвижимости родителями для своих детей до 18 лет); копия постановления органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (при переходе опекунами в собственность имущества за свои подопечные до 18 лет) копии документов, подтверждающих затраты на отделку (кассовые чеки, банковские выписки, подтверждающие перевод денежных средств со счета покупателя на счет продавца, счета-фактуры и кассовые чеки, справки о закупке материалов у физических лиц с адресом и паспортными данными продавца, и другие документы) – в случае вычета затрат на отделку; копия свидетельства о браке (при приобретении недвижимости в совместную собственность) Письменная декларация (договор) о соглашении сторон – участников сделки о разделе вычета налога на имущество (в случае приобретения недвижимого имущества в совместную собственность);
Читайте также:  ТК РФ ст

Если вы вернули кредит:

    Копия целевого кредитного договора или кредитного договора, ипотечного договора с кредитом или другой организацией, графика погашения кредита (ссуды) и уплаты процентов за пользование заемными средствами; Копии документов, подтверждающих уплату процентов по договору целевого займа, договору займа или договору ипотечного займа (при отсутствии или выгорании информации в кассовых чеках такими документами могут быть выписки с лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, предоставившей ссуду, на уплаченные проценты по ссуде).

5. Как оформить налоговый вычет у работодателя?

Воспользоваться налоговой льготой у работодателя можно, не дожидаясь окончания налогового периода (календарного года). Однако документы, подтверждающие право на вычет, все же необходимо предоставить в налоговую инспекцию.

Наряду с документами, подтверждающими право на вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо подать декларацию, подтверждающую право налогоплательщика на вычет налога на недвижимость.

Вы можете подать документы:

    Лично; В режиме онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Налоговая служба должна подтвердить в течение 30 дней, что вы имеете право на вычет. Затем отправьте их своему работодателю:

    Уведомление о подтверждении права на вычет; заявление на налоговый вычет в произвольной форме.

Ваш работодатель должен предоставить вам вычет в том месяце, в котором вы подали на него заявление. Если он вычитает личный налог, не принимая во внимание налоговый кредит, он должен вернуть переплаченную сумму налога. С этой целью в бухгалтерском отделе должно быть представлено запрос на возмещение переплаты налога личного налога с подоходным налогом. Работодатель обязан предоставить вам чрезмерно вычтенные суммы в течение трех месяцев с даты получения вашего запроса.

6. Как оформить вычет через налоговую?

Тебе придется:

    Заполните объявление 3NDFL (пример наполнения) на период, для которого вы хотите разоблачить вычет; Подготовьте приложение (модель), чтобы вернуть налог на переплате.

Заполненная декларация, документы, необходимые для вычета, а также возврат за возмещение переплаченного личного налога на прибыль, должны быть представлены в налоговую должность в месте проживания. Вы можете сделать это с помощью:

    на личном принятии; Онлайн, используя услугу «Личный налогоплательщик» на веб-сайте Федеральной налоговой службы.

В течение трех месяцев с даты подачи показаний и дополнительных документов Федеральная налоговая служба выполнит документацию и проинформирует о решении. Если решение будет положительным, налог переплата должен быть возвращен после завершения налоговых инспекций (если вы запросили вычет вместе с налоговой декларацией) или в течение 30 дней с момента подачи заявления.

Оцените статью
Добавить комментарий