Налоговая скидка на ребенка – больше, чем вы думали

Налоговая скидка на ребенка – больше, чем вы думали

Налоговый вычет на ребёнка — больше, чем вы думали. Кому полагается, как получить, сколько платят?

Многие знают, что родители их детей имеют право на налоговый вычет. Однако они понятия не имеют, как это работает и сколько денег это принесет в семейный бюджет. Именно по этой причине люди не получают причитающиеся им средства.

Один из читателей рассказал нам о трех случаях из своей карьеры. «Мой первый работодатель попросил документы на детей для вычета, но зарплаты у меня и моего друга, у которого не было детей, были одинаковые. Второй – документы на удержание вообще не интересовал. Третий добавил несколько сотен рублей к моей зарплате каждый месяц ». Как это должно быть на самом деле?

Давайте разберем тему вычета налогов с детей и посчитаем, сколько денег можно получить и как. Заодно посмотрим, как вычет удвоить.

Что такое налоговый вычет?

Это небольшая государственная помощь для родителей малообеспеченных детей. Фактически власти разрешили не платить часть НДФЛ лицам, имеющим детей, а годовой доход не превышает 350 тысяч рублей.

Размер налогового вычета

В 2021 году размер налогового вычета на ребенка составит:

    1400 рублей – на первого ребенка; 1400 рублей – на второго ребенка 3000 рублей – на третьего и всех последующих детей; 12000 рублей – ребенку-инвалиду.

Важно понимать, что налоговый вычет – это сумма, которая вычитается из налоговой базы (базы, из которой рассчитывается сумма налога), а не сумма, подлежащая уплате. Ниже мы покажем примеры того, как рассчитывается возврат налога.

Обычно бухгалтерия рассчитывает размер удержания на ребенка. Фото: Unikassa. ru

Удержание производится при условии, что заработная плата не превышает 350 000 рублей в течение календарного года. Если родитель получает 40 000 рублей, к сентябрю заработает 350 тысяч. руб. Получается, что с января по август он получит детский вычет. Так что не будет. С января следующего года налоговая база снова начнет снижаться.

Налоговый вычет на ребенка предоставляется с месяца его рождения до конца года, в котором ребенок достигает 18-летнего возраста.

Исключение составляют студенты дневной формы обучения. Для них вычет доступен до 24 лет.

Например, в семье трое детей:

Первый больше не имеет права на вычет. На второй – 1400 руб. На третий – 3000 руб. Как видите, на первого ребенка нет возврата, но общее количество детей считается за троих.

Кому полагается вычет на ребёнка

Право на вычет имеют родители, опекуны, усыновители, супруги усыновителей, находящиеся на иждивении ребенка.

Приведём пример

Мама и папа в разводе. Ребенок живет с мамой, а алименты платит папа. Бывшие супруги обзавелись новыми семьями.

Новый муж мамы имеет право на налоговый вычет на ребенка своей жены, поскольку он участвует в выплате алиментов.

Новая жена папы также получает вычет на ребенка, хотя и не проживает с ними. Это связано с тем, что алименты совместно принадлежат мужчине и его супруге.

Чтобы усложнить пример. Папа женился на женщине, у которой уже есть ребенок, потом у них родился еще один – уже вместе. В результате мужчина получает возмещение за троих детей: ребенка от первого брака, ребенка от новой жены и ребенка от второго брака. Итого получается: 1400 + 1400 + 3000 руб.

Пример расчёта налогового вычета

Опять же, налоговый вычет – это сумма, которая вычитается из налоговой базы. Налоговая база в нашем примере – это заработная плата до вычета НДФЛ (возврат может быть произведен по любому доходу, облагаемому НДФЛ).

Больше детей – больше счастья и выше дедукция. Фото: yandex. ru

Юрий Юрьевич – счастливый отец троих детей в возрасте 14, 8 и 5 лет. Заработная плата 30 000 рублей в месяц без вычета НДФЛ.

Имеет право на следующие налоговые вычеты: 1400 + 1400 + 3000 руб. Итого: 5. 800 рублей. С января по ноябрь Юрий заработает 330 000, то есть он будет иметь право вычитать только за эти 11 месяцев.

Рассмотреть возможность. Налоговая база в размере 30 000 рублей снижается на сумму налогового кредита для всех детей – 5800. Оказывается, что отдел бухгалтерского учета рассчитывает налог с подоходным налогом не со всей суммы 30 000 рублей, а от разницы – 24.200 рублей. Юрий Юривес получит сбережения в виде увеличения вознаграждения.

Читайте также:  С какого момента начисляются алименты, с какого часа, дня и периода начисляются алименты

Без детей он заплатил бы 3900 налоговых рублей. С детьми – 3.146. Он устроит остальные. Без детей, его зарплата после оплаты личного подоходного налога составит 26 руб. С детьми – 26 854 рубля.

Рассмотрим сбережения: 5 800 (отсчет для всех детей) * 0,13 (ставка налога) = 754 руб. За год – 8 294 руб.

Юрий Юривесс имеет жену. Она также имеет право возместить часть налога. Если ее зарплата составляет 30 000 рублей, семья спасет на налоговом вычете за в этом году в общей сложности 16 588 рублей.

Как получить?

Наиболее распространенный способ получения налогового вычета является работодателем. Просто размещайте документы в отдел бухгалтерского учета, и они рассчитают, сколько вы должны добавить в свою зарплату. Платежи увеличится на несколько сотен рублей в месяц.

Отдел бухгалтерского учета потребует следующих документов:

    предложение; Копия паспорта Копия паспорта; копия свидетельства о браке; Ссылки на сайте науки (если ребенок является студентом); Решение инвалидности (если ребенок отключен) Свидетельство о рождении ребенка; Свидетельство о смерти второго родителя (если второй родитель мертв); Документы от опекунов и кураторов.

Приложение может быть написано непосредственно во время размещения в объекте. В этом случае для предыдущего рабочего места необходимо сертификат 2NDFL, так что отдел бухгалтерского учета может рассчитать совокупную сумму заработной платы и знать, когда они прекращают применять вычеты.

Если приложение не написано сразу после занятости, вы можете сделать это в любое время. Налог должен быть преобразован с января этого года. Не для предыдущих периодов. Повторение приложения каждый год необходимо только при изменении семейного положения, то есть больше детей прибыла (их собственного или нового супруга).

Что делать, если за предыдущие годы вычет не получен?

Ваш работодатель может преобразовать свой доход только за текущий год. Распределение дочернего налога в предыдущие годы должно быть выплачено самостоятельно на основе налоговой декларации (представить их отдельно за каждый год).

Возмещение возможно только в течение предыдущих трех лет. В 2021 году возврат налога за 2020, 2019 и 2018 годы может быть возвращен. В течение предыдущих лет это невозможно, даже если вы имели право.

Свидетельство может быть представлено через личный счет налоговой инспекции или непосредственно в Федеральном офисе налоговой службы. Вы можете попросить помощи для специалистов.

Если вы выбираете способ представления документов через личный счет, вам придется представить электронную подпись (сгенерировано страницей).

После завершения декларации вы сразу увидите, какую сумму вы принадлежите. Проверка документов последние три месяца. Вам понадобится еще месяц для передачи средств.

Как получить двойной налоговый вычет?

Двойной налоговый вычет доступен для одного родителя, если второй родитель мертв, он пропустил или не имеет записи о Отцах на свидетельство о рождении.

Например, женщина родила ребенка без отца. Он получит 364 рубля вместо 182 рублей. Если вы поженитесь, право на двойной налог исчезнет исчезнет. Но ее новый супруг получит рейз.

Но даже с живым супругом он может получить двойной вычет, если его отец и мать развелись или не формализованные браки. Второй супруг должен отказаться от увлечения налогов и предоставлять сертификат с работы 2NDFL.

Таким образом, налоговые вычеты для ребенка не самая высокая сумма, которая может быть получена из бюджета. Возврат налога не требует много усилий и времени – просто напишите приложение работодателю, поэтому не отказывайтесь от этой опции. Узнайте, сделал ли ваш работодатель вычет за вас, а затем сделайте декларацию самостоятельно – в течение трех лет сумма более измерима, чем ежемесячные надбавки к заработной плате.

Например, у вас один ребенок и зарплата 25000 рублей. Через три года вы получите из бюджета 6 552 рубля.

Вычеты на детей в 2020 и 2021 году

Каждый работающий гражданин России ежемесячно платит 13% от своей заработной платы в качестве подоходного налога. Детский налоговый вычет позволяет уменьшить сумму, с которой будет удерживаться налог, и тем самым уменьшить сам НДФЛ. Таким образом, с первого месяца жизни ребенка в семье родители, усыновители, опекуны или сотрудники службы пробации получат на руки немного больше денег.

Читайте также:  Запрос на обработку положений суда

Автоматический расчет налога на прибыль, кадровый учет, начисление заработной платы, отчисления удобно в бухгалтерском веб-сервисе «Контур. Бухгалтерия».

Кто может получить стандартные вычеты на детей

Стандартные отчисления на детей предусмотрены Налоговым кодексом в ст. 218. Стандартный детский вычет предоставляется всем работникам, имеющим детей-иждивенцев. Следующие категории сотрудников могут воспользоваться вычетом:

    биологические и приемные родители; Супруги таких родителей; Приемные родители, опекуны и попечители.

Скидка доступна детям до 18 лет. Если ребенок старше, но является аспирантом, резидентом, стажером, студентом дневного отделения или курсантом, сотрудник может воспользоваться вычетом, пока ребенку не исполнится 24 года.

Сотрудник может получать вычет каждый месяц до тех пор, пока его налогооблагаемый доход не достигнет предела дохода. В 2021 году размер дохода, до которого предоставляются отчисления на детей, останется на том же уровне, что и в 2020 году – 350 000 злотых. руб. Вычет из месяца, в котором доход работника превысил эту сумму, не требуется.

Только доход, с которого удерживается НДФЛ по ставке 13%, должен включаться в сумму дохода. Не учитываются только дивиденды. Если доход частично облагается налогом, в доход следует включать только налогооблагаемую сумму. Например, не удерживается налог на суммы до 4000 рублей, удерживается более 4000 рублей. Необходимо рассчитать размер помощи свыше 4000 рублей.

Виды и размеры стандартных вычетов на детей

Размер отчислений также не изменится и будет предоставляться каждый месяц года до месяца, в котором доход превышает 350 000 злотых. Br, в следующих размерах

    1400 рублей – на первого и второго ребенка; 3000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка 12000 рублей (для родителей, супругов и приемных родителей) – на каждого ребенка-инвалида до 18 лет и для студентов дневного отделения, аспирантов, ординаторов, интернов и студентов до 24 лет, если они являются инвалидами в группе I или II 6000 (для опекуна, воспитателя, приемного родителя, супруга приемного родителя) на каждого ребенка-инвалида до 18 лет и на каждого студента дневного отделения, докторанта, ординатора, стажера, студента до 24 лет, если у них I или II группа инвалидности.

Стандартные отчисления для детей-инвалидов суммируются с общими отчислениями. Например, единственный ребенок-инвалид имеет право на вычет в размере 13 400 рублей – 12 000 для ребенка-инвалида и 1 400 рублей для первого ребенка. Если ребенок-инвалид будет третьим, общий вычет составит 15 000 рублей.

Депутаты Европарламента подготовили законопроект, которым планируется увеличить размер отчислений. Но на данном этапе он еще не был согласован, его несколько раз отклоняли, и в итоге его рассмотрение откладывалось. План заключался в увеличении отчислений до:

    2500 рублей – на первого и второго ребенка; 4500 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка; 12. 500 рублей (для родителей, супругов и приемных родителей) – на каждого ребенка-инвалида до 18 лет и для студентов дневного отделения, аспирантов, ординаторов, интернов и студентов до 24 лет, при наличии у них 1-го или 2 группа инвалидности; 8000 (для опекуна, опекуна, приемного родителя, супруги приемного родителя) – на каждого ребенка-инвалида до 18 лет и на каждого студента очного отделения, докторанта, ординатора, стажера, студента до 24 лет, если они имеют инвалидность I или II категории.

Кто может получить вычет на детей в двойном размере

Кто имеет право на двойной вычет на детей

Двойной вычет на ребенка предоставляется родителю-одиночке, приемному родителю, приемному родителю, законному опекуну или сотруднику службы пробации. Пособие прекращается с месяца, следующего за месяцем, в котором он женился.

Один из родителей также может получить двойную вычету, если другой родитель отказывается получать вычеты от другого родителя.

Коды вычета на детей по НДФЛ на 2020 и 2021 год

Двойной вычет производится с месяца, следующего за месяцем, в котором родитель, приемный родитель, опекун или сотрудник службы пробации стали холостым лицом.

Читайте также:  Досудебное взыскание долгов с физических и юридических лиц
В 2020 и 2021 годах действуют следующие коды налоговых вычетов по НДФЛ для детей 126-149:126Для первого ребенка до 18 лет или для очного студента до 24 лет
Родитель, приемный родитель, его или ее супруга127Для второго ребенка младше 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Родитель, приемный родитель, его / ее супруга128Для третьих и последующих детей до 18 лет или для студентов дневного отделения до 24 лет.
Родитель, приемный родитель, его / ее супруга129Для ребенка-инвалида до 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Для родителя, приемного родителя, его / ее супруги130Для первого ребенка младше 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Воспитатели, опекун, приемный родитель, его супруга131Для второго ребенка до 18 лет или для очного до 24 лет.
Опекун, попечитель, приемный родитель, его / ее супруга132Для третьих и последующих детей до 18 лет или для студентов дневного отделения до 24 лет.
Опекун, попечитель, приемный родитель, его / ее супруга133Для ребенка-инвалида до 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Опекун, попечитель, приемный родитель, его / ее супруга134Двойная оплата за первого ребенка до 18 лет или на дневное отделение до 24 лет.
Единственному родителю, приемному родителю135Двойная оплата за первого ребенка до 18 лет или на дневное отделение до 24 лет.
Единственному опекуну, сотруднику службы пробации или приемному родителю136Двойная плата за второго ребенка до 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Единственному родителю, приемному родителю137Двухместный для второго ребенка младше 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Единственному опекуну, сотруднику службы пробации или приемному родителю138Двойная плата за третьего и последующих детей до 18 лет или на дневное отделение до 24 лет.
Для единственного родителя приемный родитель139Двойная плата за третьего и последующих детей до 18 лет или студентов дневной формы обучения до 24 лет.
Единственному воспитателю, опекуну или приемному родителю140Двухместный для ребенка-инвалида до 18 лет или студента до 24 лет
Единственному родителю, приемному родителю141Двухместный для ребенка-инвалида до 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Единственному воспитателю, опекуну или приемному родителю142Двойная оплата за первого ребенка до 18 лет или на дневное отделение до 24 лет.
Одному из родителей, если другой родитель отказывается от налогового вычета143Двойная плата за первого ребенка до 18 лет или на дневное отделение до 24 лет.
Одному приемному родителю, если другой родитель отказался от налогового вычета.144Двухместный для второго ребенка младше 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Одному из родителей, если другой родитель отказался вычесть налог.145Двухместный для второго ребенка младше 18 лет или студента дневного отделения до 24 лет
Одному приемному родителю, если другой родитель отказывается от налогового вычета146Двойная плата за третьего и последующих детей до 18 лет или на дневное отделение до 24 лет.
Одному из родителей, если другой родитель отказывается от налогового вычета147Двойная плата за третьего и последующих детей до 18 лет или студентов дневной формы обучения до 24 лет.
Один приемный родитель, если другой родитель отказался от налогового вычета148Двухместный для ребенка-инвалида до 18 лет или студента до 24 лет
Одному из родителей, если другой родитель отказывается от налогового вычета149Двухместный для ребенка-инвалида до 18 лет или студента до 24 лет

Один из приемных родителей, если другой родитель отказывается от налогового вычета

Автор статьи: Контур. Бухгалтер Наталья Потапкина.

Оцените статью
Добавить комментарий